¿Eres propietario de un negocio? Si tu respuesta es sí, debes poner atención a este blog. El 2024 traerá cambios para muchos propietarios de LLC y otras entidades corporativas en los Estados Unidos. El Acta de Transparencia Corporativa y un nuevo mandato de presentación de informes para muchas entidades entrará en vigor en el 2024. La Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act-CTA) es una pieza legislativa fundamental en los Estados Unidos, y los propietarios de empresas deben comprender sus implicaciones, especialmente en lo que respecta a los nuevos requisitos de presentación de un reporte sobre el beneficiario real (Beneficial Ownership Information-BOI) que comenzarán en enero de 2024.
Hablemos de qué son CTA y BOI y el impacto y la importancia para los propietarios de empresas.
ENTENDIENDO El ACTA DE TRANSPARENCIA CORPORATIVA
La Ley de Transparencia Corporativa, promulgada en enero de 2021, tiene como objetivo mejorar la transparencia en los negocios y combatir las actividades financieras ilícitas, como el lavado de dinero, la evasión fiscal y la financiación del terrorismo. La Ley introduce nuevas regulaciones que obligan a las empresas a revelar la información sobre beneficiarios reales a la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN). FinCEN es la principal Unidad de Inteligencia Financiera del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, dedicada a combatir los delitos financieros dentro del país, centrándose principalmente en la prevención del lavado de dinero y las actividades de financiación del terrorismo.
¿QUÉ ES LA INFORMACIÓN DE PROPIETARIO BENEFICIARIO (BOI)?
El beneficiario real se refiere a las personas que en última instancia poseen o controlan una empresa, incluso si sus nombres no aparecen en los documentos legales. Esto podría incluir personas que posean porcentajes de propiedad significativos o ejerzan un control sustancial sobre la empresa.
A partir del 2024, el cumplimiento con CTA a traves del reporte BOI será fundamental para los negocios pequeños.
IMPORTANCIA DE LOS INFORMES BOI
A partir de enero de 2024, determinadas empresas (principalmente pequeñas empresas, LLC y otras entidades similares) deben enviar información detallada sobre sus beneficiarios a la FinCEN a través del reporte BOI. Esto incluye datos personales como nombres, fechas de nacimiento, direcciones y números de identificación.
IMPORTANCIA PARA LOS DUEÑOS DE NEGOCIOS
Cumplimiento legal: el incumplimiento puede dar lugar a fuertes sanciones y consecuencias legales. La presentación precisa y oportuna de la BOI es fundamental para evitar multas o posibles interrupciones comerciales.
Transparencia y rendición de cuentas: las empresas contribuyen a un sistema financiero más transparente al revelar los beneficiarios reales. Esto puede ayudar a prevenir delitos financieros y mantener la integridad de las empresas.
Confianza: la divulgación transparente de información sobre beneficiarios reales puede mejorar la confianza y la credibilidad con socios, clientes y partes interesadas, fortaleciendo el compromiso con las prácticas comerciales éticas.
Adaptación y preparación: los propietarios de empresas deben comprender los requisitos, recopilar la información necesaria e implementar procesos para garantizar informes oportunos y precisos.
PASOS PARA PREPARARSE PARA EL REPORTE BOI
Identificar a los beneficiarios finales: determina las personas que cumplen con los criterios para ser beneficiarios reales según la CTA.
Recopile información: recopila los detalles requeridos, como nombres, direcciones, fechas de nacimiento y números de identificación de cada beneficiario del negocio.
Establece procesos de presentación de informes: implementa protocolos internos o busca asistencia profesional para garantizar informes precisos y oportunos a FinCEN. El abogado Marcos ofrece asistencia oportuna para cumplir con este nuevo mandato.
Mantente actualizado: está aleta para cualquier actualización o cambio en las regulaciones para garantizar el cumplimiento continuo. Al momento de publicación de este blog, la plataforma de informes BOI no está activa y se espera que comience en enero de 2024. Le informaremos sobre el inicio de este mandato y cualquier otra información disponible por parte de las autoridades.
CONCLUSIÓN:
El mandato del Departamento del Tesoro de Estados Unidos de América de presentación del Reporte BOI y de cumplimiento con la Ley de Transparencia Corporativa a partir de enero de 2024, significan un cambio hacia una mayor transparencia y responsabilidad en el panorama empresarial. Los dueños de negocios deben familiarizarse con las disposiciones de la Ley, recopilar la información necesaria y establecer procesos para cumplir con estas regulaciones. Adoptar estos cambios garantiza el cumplimiento legal y contribuye a un entorno empresarial más transparente y confiable. Para las pequeñas empresas, el proceso debe ser sencillo, ya que el propietario o fundador de la empresa, LLC, es uno de los beneficiarios finales o el único propietario. Consulte a un abogado de negocios con experiencia, como el abogado Marcos E. Garcíaacosta, si tiene preguntas.
Recuerde, buscar orientación profesional o asesoramiento legal puede ser crucial para afrontar estos cambios regulatorios de manera efectiva. Contáctenos al (480) 324-6378 o envíenos un correo electrónico a [email protected]